리뷰 수정

 안녕하세요   제가 몰라서 문의 드립니다 
한국전력  전기료에 대한것 입니다

한국전력  상담사분께 문의했는데  알아서 차액 처리하라는 식이라서 도무지  길을 잡지 못 하고 있어요
 

저희 회사는 태양광설치가 되어있어서 매달 한전에서 매출계산서 발행하라고 카톡으로 와요.  

 예시)공급가 200,000원 세액 20,000원 

이렇게 하다보니 예시) 한전 계산서 발행 금액(매입) 480,0000

출금액 320,000원   

보통은 전력기금으로 계산서보다 출금금액이 큰데

태양광이 있어서 이렇게 매입계산산서(한전발행) 보다 출금 금액이 적으면 어떻게 마무리를 지어야 할까요?

 20년부터 전임자분들도 상계체리(대체전표작성X) 그대로 잔액이 남아서 천만원이 넘어요  

그동안 결산 어떻게 했는지 알수가 없네요ㅜㅜ 인수인계 받지 못하고 지금 맨땅에 헤딩하듯 인터넷 사례 찾아보며 20년부터 계속 수정 수정 하고 있는데 이게 맞는건지 알수가 없네요ㅠ

제가 시행착오 겪으며 오늘까지 21년까지 정리한게 대체전표 등록

  차)전력비 차액금액 대) 미지급금 차액금액  

이렇게 해서 잔액 0 으로 만들고 있습니다

이게 맞을까요? 너무 광범위라 단위절삭도 (1원~9원)무시하고 오로지 출금 금액 - 계산서 발행 금액 = 차액

이런식으로 하고 있습니다 이렇게 해도 되는걸까요?

심지어 고지서 전력기금과 제가 계산하는 차액과 차이가 있어요ㅜㅜ

저희 세무사사무실 담당자분께 문의하니 제가 알아서 처리하고 어떻게 처리했다 말을 해주는거라는 답답한 말만 합니다ㅜㅜ


제가 알면 문의도 안했겠지요ㅜㅜ

보통 세무사실에서는  어떻게 처리 하시나요?

통장에 축의금 등 지출한 내역이 있거나 거래처에 선물할려고 접대물품을 구입하고 결제는 계좌이체로 하고 현금영수증을 안받은 경우 비용처리하기 위해서 거래처에 요청해야 하는 증빙서류는 어떤 것이 있을까요?

주식액면가 500일때 400*1주를 발행했다
 

이에 대한 분개가

(차)주식액면가 500  (대)자본금 500

주식할인발행차금 100

 

이렇게 되어 있던데, 주식액면가 라는 계정과목이 있나요??

보통예금이어야 맞는거 같아서요