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강사답변

(4월오프 모집중)16년 차 기장업무 고수의 개업 설계도를 훔쳐라![온/오프] / 김현주 세무사

안녕하세요 세무사님! 큰일이 발생하였습니다. 1. 거래처에서 법인통장으로 해외주식을 거래했는데 해외주식이라 매일 환율도 다르고 ㅠㅠ 거래내역도 많으십니다 ㅠㅠ 해외주식 거래내역 하나하나 다 입력해야되나요?? 분개는 어떻게 처리해야되나요?? 2. 재무상태표 불러오기하면 자꾸 대차대조표 처분(처리)전 잉여금 : 24,182,482 원 이익잉여금계산서 처분(처리)전 잉여금 : 4,482 원 차액 : 24,178,000 원 다음와 그 다음기수 계속 동일한 차액이 발생하네요 ㅠㅠ 순서대로 다 불러오고 결산분개까지 마쳤는데도 계속 발생합니다. 감사합니다!!

bnd3544 · 2026-03-20

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미답변

[2026년] 꼼꼼 결산&법인세 신고 완전정복 / 신현진 세무사

미답변 서식 중 해외현지법인 재무상황표 관련

안녕하세요, 세무사님좋은강의 감사드립니다. 강의에는 기재되어있지 않지만 법인세서식과 관련하여 질문드립니다. 1. 25년도 4월에 해외현지법인 주식을 "전부" 매각한 경우에도 25년도 해외현지법인에 대한 해외현지법인명세서및 재무상황표를 작성해야한다고 알고있습니다. 2. 작성시 기준월과 환율 재무상태표 : 처분직전월 3월까지의 재무상태표를 작성해도 되나요??, 3/31일자의 환율로요 손익계산서 : 처분직전월 3월까지의 평균환율로 3월말기준의 손익계산서 이익잉여금처분계산서는 3월말 기준의 이익잉여금처분계산서도 가능할까요? 각각 어느시점을 기준으로 /// 어느 환율을 적용해서 작성해야할까요? 실무적으로 청산월 직전 환율과 재무상태표로 들어가도 되나요/? 감사합니다.

gsthink2022 · 2026-03-19

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강사답변

[2026년] 탄탄 법인세 신고 마스터 / 김민호 세무사

강사답변 제출의무

안녕하세요, 감가상각비조정명세서(20호)는제출의무가 없고, 감가상각비조정명세서합계표는 제출의무가 있다는 건 법령 법인세법시행령 33조 에 의해 설명주신거 같은데, 유형자산 감가상각비조정명세서(별지 제20호 서식)이 제출의무가 없는게 맞을까요? 법인령 33조에 "법 제60조에 따른 신고와 함께 재정경제부령으로 정하는 감가상각비조정명세서합계표와 감가상각비시부인명세서 및 취득ㆍ양도자산의 감가상각비조정명세서를 납세지 관할 세무서장에게 제출하여야 한다. <개정 2008.2.29, 2010.12.30, 2019.2.12, 2025.12.30>"여기서 조정명세서는 다른것을 의미하는걸까요? 감사합니다.

gsthink2022 · 2026-03-16

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미답변

탄탄 비영리법인 세무 지도_법인세 편 / 박은지 세무사

미답변 비영리법인 기장 질문

안녕하세요 세무사님! 어디서 많이 뵌거 같았는데 목소리 들으니까 유튜브 나오신분이시네요 반갑습니다~!! 비영리법인 기장할때 궁금한점이 있는데 1. 기부금을 후원받은 경우랑 회비는 어떻게 회계처리 해야 되나요? 2. 보조금은 어떻게 회계처리하나요?? 3. 수익사업은 없는 법인인데 지출증빙은 하나도 없습니다. 통장 내역 밖에 없는데요.. 비수익사업부분을 기장할때는 세무조정은 따로 하지 않는다고 말씀하셨는데 실무적으로 적격증빙을 갖추지 못한경우는 어떻게 처리하나요?? 통장 지출내역이 있으니까 전액 경비처리를 해야되나요?? 감사합니다.

kfc7525 · 2026-03-12

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강사답변

질문강사 : 김현주 세무사

강사답변 (11월 오프 모집중)[온/오프]15년 차 기장업무 고수의 개업 설계도를 훔쳐라! 4대보험 질문

안녕하세요 세무사님 잘 지내셨나요?ㅎㅎ 어느덧 법인세 시즌이 다가오니 새로운 질문이 또 생겼습니다 ㅠㅠ 1. 법인이 급여지를 지급할때 고지된 내역으로 처리하지 않고 회사 자체적으로 4대보험을 공제하고 지급한 경우 ex) 고지된 총액은 1,000원이지만 근로자에게 450만 공제한 경우 (회사 550/ 근로자 450) 이때는 어떻게 처리해야되나요?? 전 회사에서는 근로자에게 실제로 공제한 금액 450원만 연말정산할때 반영했던거 같은데 법인입장에서는 추가로 지급한 금액 50원은 어떻게 처리해야 되나요?? 2. 세금계산서 관련 매입질문입니다. 카드는 부가세와 관련 없는 경우는 카면으로 처리하라고 말씀해주셨는데 세금계산서는 부가세와 상관없는 부분은 어떻게 처리해야되나요?? 불공 처리하니까 불공사유를 제출하라고 나와서 질문드립니다! 항상 감사합니다! 다음에 오프라인때 한번 뵈러 가겠습니다 세무사님!!

bnd3544 · 2026-02-26

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미답변

스마트 세무사무원 업무매뉴얼 / 김조겸 세무사

미답변 증빙 수령시, 영수증

세무사님, 안녕하세요. 저는 세무사님의 강의를 듣고 있는 뉴비입니다. 언제나 좋은 강의 감사드립니다. 사실 저는 이전 강의(신입직원도 10년차...)강의를 보면서 궁금한게 있는데 주신 강의 교안 자료에 보면 영수증도 거래처로부터 수령하는 것으로 되어 있는데 부가가치세 신고 및 소득세 신고시에 영수증을 모두 받아서 공제를 판단하고, 분개를 작성하는 것인가요? 사실 신용카드매출전표 이런 데는 세부내역은 없어서 궁금해서요.. 그런데 시간이 너무 많이 걸릴 거 같기도 하고 어떤 세무법인은 부가가치세 신고시에 영수증은 따로 받지 않고 거래처만 보고 판단한다고 듣기도 했고 어떤 분은 거래처에 공제, 불공제를 판단해서 달라고 해서 업무를 진행한다고 듣기도 했어서요. 혹시 세무사님의 법인은 어떤 식으로 처리하는지 궁금합니다ㅠ

피터 · 2026-02-13

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미답변

탄탄 비영리법인 세무 지도_법인세 편 / 박은지 세무사

미답변 비영리법인이 본,지점 운영 시 법인세 신고방법

2024년 본점 : 상반기 수익성(매점)사업영리법인 ▶ 하반기 비영리(조합)법인 전환 / 지점 : 하반기 수익성(편의점)사업 영리법인 설립 2024년귀속 법인세 결산 시, 별도 회계처리 없이 통합으로 법인세 신고를 진행을 하였습니다. 다만 목적성 사업 ◀ 수익성 사업으로 [미처분이익잉여금]을 회계처리를 원할 시, 회계처리 및 신고를 어떻게 하는 게 좋은 걸까요? 위 상황으로 보았을 때, 본점 비영리법인은 고유목적사업준비금 설정제외 법인으로 보여서 어떻게 해야할지 모르겠습니다.

윙윙 · 2025-11-19

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강사답변

숫자로 확인하는 기업의 스토리, 실수없는 (가)결산 / 김현주 세무사

강사답변 부가가치세 과세표준

안녕하세요 세무사님, 강의 들으면은 도움 받니다 ㅎㅎ 이번 강의에서 수입금액과 부가가치세 과세표준 금액 일치여부 관련하여 문의드립니다. 업종은 부동산업의 간주임대료입니다. 간주임대료도 부가세과표에 수입으로 합산해서 신고들어야되는게 맞는지 궁금합니다. 또 종소세(법인세) 때 간주임대료도 수입제외인지 합산인지도요..

choo01 · 2025-11-02

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미답변

미답변 강의변경

법인세 강좌 결재를 해버렸는데 패키지로 재결재하려고 환불 찾아보니 규정만 있고 환불을 할 수 있는 방법이 없네요... 고객센터에서 문의해야만 처리가 되는건지... 답답하네요 ㅜㅜ 캐쉬 적용받으려면 취소하고 다시 결재하고 싶은데...

쪼미 · 2025-10-18

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강사답변

[2026년] 꼼꼼 결산&법인세 신고 완전정복 / 신현진 세무사

강사답변 외상매출금 잔액 회계처리 문의

세무사님 안녕하세요, 강의를 통해 올해 간신히 법인세를 마무리했습니다.. 이제 25년도 결산을 시작하려는데 또 새로운 일이 발생하여 어쭐 곳이 없어 혹시 도움받을 수 있을까 하여 여쭈어봅니다. 현재 거래처는 스포라 고액의 카드 매출, 취소, 부분취소도 많습니다. 이 경우 매출이 잡혀서 입금까지 되었다가, 다시 취소 후 출금되기를 반복합니다ㅠ 그래서 결국 기말에 내 외상매출금 잔액을 저도 사장님도 잘 모르겠습니다.. 퇴사하신 선임은 결국 12/31 기준으로 외상매출금 잔액이랑 통장 맞춰서 마무리하라고 하셨는데 저걸 어떻게 맞춘다는건지 의미를 잘 모르겠습니다.. 실제 입금 예상되는 잔액까지 맞추지 말고 전표까지만 정리하라는 걸까요?.. 많이 바쁘시겠지만 도움 부탁드립니다ㅠㅠ 너무 막막합니다..

beloved_ny · 2025-10-14

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