살려줘님 안녕하세요 :)
캡틴 김현주입니다.

첫 상반기를 맞이하고 계시군요~!
상반기는 체력적으로, 정신적으로 참 힘든 기간이지만, 가장 큰 성장을 하는 기간인 것 같습니다.
성장을 위해 이렇게 열심히 공부를 하고 계시니 2023년 상반기는 살려줘님께 의미있는 시간이 될 것이라 생각합니다!

원천세 신고 현황표(엑셀파일) 작성법에 대해 질문해주셨는데요.
아래와 같이 답변드립니다.

Step 1. 원천세 신고서

- 우선, 2월 귀속 2월 지급분 원천세 신고서는 2가지로 나누어 보시면 되겠습니다.
(1) 간이세액란 : 2022년 2월 귀속 2월 지급분 급여
(2) 연말정산란 : 2021년 귀속 연말정산 결과
- 즉, 연말정산란에 기재되는 금액은 2021년 12월 31일 기준 계속근로자의 연말정산 결과를 기재하는 란입니다.

Step 2. 원천세 신고 현황표

(1) (파일에서)오른쪽 상단의 '2021 연말정산 소득세 및 지방세'
- 2022년 2월 귀속 2월 지급분 원천세 신고서의 연말정산란에 기재된 '소득세' 금액을 입력
- 지방소득세는 원천세 신고서에 나오지 않습니다.
- 따라서, 더존에서 '2021년 귀속'으로 놓고 '연말정산현황'이라는 서식을 찾으신 후 '1.계속근무'로 조회하시면 '차감지방소득세'란을 통해 확인하실 수 있습니다.
- 참고로 해당 금액들을 입력해놓는 이유는 추후 결산시 '예수금' 계정 잔액을 맞출 때 원천세 신고 현황표를 사용해 사용하기 위함입니다.(정확하고 효율적인 업무 처리)

(2) (파일에서)중앙에 박스로 작성해놓은 월별 인건비 내역
- 2022년 1~12월 귀속분 즉, 한 해동안 신고한 원천세 신고서(원천징수이행상황신고서)에 나타난 금액을 그대로 입력해주시면 되겠습니다.
- 참고로 해당 금액들을 입력해놓는 이유는 2가지가 있습니다.
- 2022년 귀속 근로소득 연말정산 시 총급여, 기납부세액, 중도 퇴사자 처리 등 원천세 신고서와 일치하는지를 확인하기 위함입니다.(정확하고 효율적인 업무 처리)
- 또한, 추후 결산 시 인건비의 비용 처리 총액(직원급여, 잡급, 지급수수료 등)과 예수금 계정 금액을 확인하기 위함입니다.(정확하고 효율적인 업무 처리)

제 답변이 꼭 도움되셨으면 좋겠습니다.
2023 화이팅~!!!♡