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꼼꼼 부가세 신고 완전정복 / 염정희 세무사
꼼꼼 부가세 4일차
  <본> ● 자료요청 : 홈택스에 자동 집계되지 않는 내용 업종별 / 업체별 / 거래별 로 필요자료가 다름! <선택적 자료 제출> - 온라인매출(자사몰, 옥션, 쿠팡 등) 집계내역 , 배달대행사 집계내역 (식당)  : 신고기간 동안의 결제수단별 매출액 필요.  : 각 사이트 관리자 페이지에 접속&다운로드                              - 수출/수입신고 필증 및 인보이스 : 수출/수입신고 필증, 인보이스, 선하증권, 외화입금증 등, 내국신용장 등.  : 관세사 사무실 요청 및 거래시 수취한 자료 전달 - 카드매입 (홈택스 등록카드 외 카드매입내역 엑셀파일) : 거래일, 금액, 거래상대방 상호 및 사업자등록번호. : 카드영수증 혹은 카드사홈페이지에 접속해서 발급 - 현금매출 집계내역 : 신고기간 동안의 현금매출액. : 포스기, 내부 장부 등 자료 - 사업용차량 차량등록증 : 차종, 차주. : 구매시 수취한 자료 혹은 자동차민원대국민포탈 발급 - 부동산 임대차계약서 : 임차인, 임차보증금 및 월세, 임차기간 . : 작성한 계약서 사진.        <깨,적> 스크래핑으로 끌어오는 것이 불가능한 추가 자료들을 요청할 때는  각 사항별로 필요한 기재사항과, 어디서 해당 자료를 받을 수 있는지까지 인지한 뒤에 거래처 사장님들께 요청해야 한다!  
단비 · 2024-03-21
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배테랑 세무사에게 배우는 개인/법인 결산 노하우 / 백근창 세무사
[항해단 4기] 결산실무
Ⅱ-Ⅰ. 결산실무                                             1. 준비절차–자료요청: 반드시직전년도결산내용확인이필요                                     　 내용 확인내용 및 비고 사항 요청자료 회사피드백 준비절차 자료 요청사 항 회계기간 법인세기간설정->세액차이발생 　 　 　 등기부등본 불필요 감가상각기간영향조정       　 　 　 　 전표반영여부영향 　 　 　 　 　 　 　 　 주주명부 주식변동사항명세서확인 　 　 　 　 주주명부 　 필요 통장 당해연도해지한통장확인 　 　 　 　 거래내역엑셀 불필요 직전년도잔액맞는지확인 　 　 　 　 　 　 　 이자 등 이자배당확인–소액부징수확인 　 　 　 　 원천징수영수증 불필요 기납부세액공제         　 　 　 　 이자수익계상->지방소득세확인필요 　 　 　 　 　 　 외상잔액 1.직전년도자료를통해거래형태에대한이해 　 　 　 외상대잔액명세서 필요 2.외상대잔액자료요청후수취       　 외상대상세내역서 　 3.외상대처리         　 (지급방식및지급기 　 1)거래처의숫자와금액의중요성파악     　 일내용포함된) 　 2)회사에서관리하는수준파악       　 　 　 　 3-1.업무처리방식         　 　 　 　 1)거래처개수가많고중요도낮을경우,회사외상대관리가미비한경우: 　
altnpf486 · 2023-12-08
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깔끔하고 센스있게 필요한 엑셀 기능만 담았다! / 이종헌 회계사
드디어 센스엑셀 다 들었어요!
  오늘은 강의의 마지막 강인 사수는 가르쳐 주지 않는 꿀팁 중 참조, 함수에 관해 공부해봤습니다. 엑셀에서 참조기능은 거의 못 써보고 업무를 했었는데 이걸 새로 배우니 그동안 다른 서식들 남들 했다고 하는 거 보면 $표시가 있던 이유와 왜 그걸 사용했는지 알게되었어요. 원리도 모르고 저렇게 입력하면 되는건가? 하고 따로 $표시치고 했었는데도 어쩐지 안되더니 이유가 있었네요 ㅎㅎ;;  F4를 왜 그렇게 좋아하시는지 알게 되었고, (저도 저거 없으면 안될 것 같아요 ㅠㅠ 계속 눌러보니 찰떡 같네요) 절대참조에서  F4  한번 누르면 $ 표시 두 부분  $C$11, (행열고정) 혼합참조 F4  한번 누르면 $ 표시 두 부분  $C$11, (행열고정) F4  두번 누르면 $ 표시 뒷 부분  C$11, (행고정) F4  세번 누르면 $ 표시 앞 부분  $C11, (열고정) countif의 해당범위, ">=평균값 "  sumif 와 vlookup의 함수마법사로 열어서 데이터 중복항목도 제거하고 많은 것을 배웠어요  피벗테이블 맛보기를 했는데 더 어려워지네요;; 조금씩 복습하면서 좀 더 손에 익게 해야되겠습니다. 좋은 강의 감사드려요. 덕분에 왜 이걸 이렇게 쳤던거지? 하고 다른 분들의 엑셀 내용을 봐도 이해가 되었습니다. 복습을 조금만 더 하고 다음 고급강의에서 또 뵙고싶습니다.  
신나는 토끼 · 2023-12-03
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입사할 때 꼭 챙겨야 할 세무사무원 바이블 / 염정희 세무사
[항해단4기] 14일차
이것 만은 알고 넘어가자.   1)홈택스 매출 - 세금계산서 카드 현금영수증 조회가능 매입 - 세금계산서만 조회가능 세금계산서는 전자 발행분만 조회되므로 수기 세금계산서는 챙겨놔야함 카드의 경우 단말기 매출만 가능 현금영수증은 지출증빙 발행분만 가능   ※ 그 외 : 지급명세서(프리랜스, 근로소득 등), 소득금액증명원, 부가세과세표준증명원, 사업자등록증명원    세금계산서 발급가능 - 공인인증서 필요   2) 엑셀 1. vlookup : 매칭 2. 값 붙여넣기 3. 화면에 보이는 셀만 복사하기 4. 피벗   * 통장은 어떻게 관리할까?   1)지출결의서 - 지출이 예상되는 비용을 사전에 승인 요청할 때 사용하는 서식 - 자금사고방지 - 나를 지키는 방식(돈관리의 문제시) - 기록으로 남겨놓는 것(통장에 왜 이체했는지를 알기위해서 필요) 2) 증빙 1. 증빙 : 매출(외상매출금) 비용(외상매입금) 2. 통장 : 입금                 출금   ① 통장관리 목적 - 지출을 하고도 세금계산서를 못 받아 환급받지 못하는 부가세는 없는지 - 부가세 10%를 깎아준다고 현금을 지출한 경우 비용처리 받지 못한 금액은 없는지 - 원천세 신고하지않고 지출한 인건비는 없는지 - 위 지출액이 대표자 가지급금으로 처리 되지는 않았는지  -> 수취인불명시 메모남길것 (상호 - 증빙 - 용도) ② 통장 관리 방법 - 세무대리인은 증빙 거래처명과 통장 의뢰인을 매칭시킨다! -> 의뢰인명이 다른 경우 -> 의뢰인명을 용도로 수정하는 경우 - 급여, 대여, 증빙미수취, 시재금출금 딱지 달아주기!   그동안 업무를 하면서 숙지하고 있던 부분인데도 누락하여 업무를 진행한건 아닌지 뒤돌아 보는 시간이었습니다. 쉬어가는 순서라고 했는데 오히려 더 유용했습니다.
숑이 · 2023-12-03
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