조기환급 관련 문의

법인회사인데 고정자산(기계장치) 구매로 인하여 예정신고에 조기환급액이 있었는데 환급을 받지않고 확정신고에 예정신고 환급내역 반영하여 환급을 받은 적이 있는데 이는 왜 그렇게 하는건가요?? 따로 이유가 있을까요??

증빙과 신고서상 매출세액 차액

증빙별 매출 세액과 신고서상 매출 세액이 몇원 차이나도 신고서상 10/100한 세액으로 하면 된다는거죠?? 몇 천원 차이나면 세금계산서 수정발행 해달라고 거래처에 말해야 할까요?? 차액이 7천원인가 9천원 넘으면 신고가 안되더라구요.

예제 2-1 거래처 등록

안녕하세요.   예제 2-1의 거래처 등록할때 책(문제)에는 업태/종목 에 서비스업 이라고 한번만 작성되어 있는데 프로그램의 업태/종목에 서비스업 을 각 칸에 한번씩 적지 않고 첫번째 칸에만 서비스업 을 작성하고 두번째 칸은 빈칸으로 작성시에 틀린 정답이 될까요?    

급여자료입력 상여 질문

안녕하새요  저희 사무실은 위하고 사용하는데 급여자료입력할때  구분을 실제 상여가 없고 급여만 있을때도  2.급여+상여를 기본으로 사용합니다.   근데 실제로 상여가 발생하면 여기에 추가로 구분 :상여만 있는걸로 또 만들어서 상여만 따로 입력을 하는데요  그래서 지급일자 탭 누르면 상여가 있는달은 급여+상여, 상여 이렇게 두줄이 보입니다! 이유가 뭘까요? 이렇게 하면 구분 2.급여+상여에 월급이랑 상여 한번에 입력하는거랑 어떤 차이가 발생사나요?

사업장 내용변경신고서

주소등 변경신고안했을때 과태료등 불이익이있을까요?

자기계발을 끌어올린 마중물

마중물..   현대에선 수도꼭지만 열면 편리하게 물을 얻을수 있었지만, 어릴때 시골에 갔을때 물을 얻기 위해 쓰던 "펌프"라는 것을 본적이 있습니다. 온몸의 체중을 실어 마구 눌러줘야 그 압력으로 지하수가 올라와서 물을 얻는 도구죠.     이 펌프는 아예 바싹 마른 상태에서는 압력이 주어지질 않아서, 물을 한바가지 부어주어야 지하에 있는 물을 끌어올릴수 있었습니다. 그 물을 바로 "마중물"이라고 합니다. 지하에 흐르는 지하수를 마중나가서 데려오는 의미죠. ㅎ   작년 한해 와캠퍼스의 항해일지는 저에게 자기계발 습관을 제대로 키워준 "마중물"의 역할을 톡톡히 해주었습니다. 그 마중물에 힘입어 좀 어려운 자격시험에 도전하기로 하고 준비한지 거의 반년이 되었네요. 다소 어려운 자격증이지만 실패한다해도 도전했다는데에 의의를 두고 가열차게 달리는 중입니다.     이제, 여러분은 항해일지라는 마중물로 자신의 무엇을 끌어올려 도전하실런지요? 무엇을 결심하시던 바로 도전할 마중물이 충분히 들어갔으리라 믿습니다!!   새해복많이 받으세요!! ^^  

매입 과다공제 법인세 수정문의

  안녕하세요 전년도 매입 과다공제 관련해서 법인세 수정해야하데 소득처분을 어떻게 적용해야하는지 궁금합니다.   전년도 매입세금계산서 수취후 마이너스 수정세금계산서가 뒤늦게 발행되었는지 인지가 늦어져 이제서야 발견하였습니다.   부가세는 수정하였으나 법인세 수정하려니 소득처분을 어떻게 해야하는지 궁금합니다.   매입세금계산서 수수료 100만원 / 외상매입금 110만원 부가세대급금 10만원   (-)매입세금계산서(현재시점 인지상태) 수수료 -100만원 / 외상매입금 -110만원 부가세대급금 -10만원     전년도 법인세 수정신고서 작성시 소득처분이 어떻게 반영해야하나요? 수수료 100만원만 익금산입 유보처리하면 되는지...;;; 너무 어려워요..ㅠㅠ   수정하는 시점에 회계처리는 아래와 같이 하면 될까요? 외상매입금 110만원 / 전기오류수정이익 100만원 부가세대급금 -10만원    

기초질문요 저 이해가 안되요

전자 세금계산서 매입 매출 둘다 왜 외상매입금 외상매출금으로 지정해서넣나요? ㅠㅠ 완전 기초라 

15강 원천세 행동가이드 편

안녕하세요, 상기 강의에서 보여주신 거래처리스트 파일을 제공받을 수 있을까요?

병원 부가가치세 신고 질문 드립니다.

안녕하세요. 세무사님, 강의 감사히 듣고 있습니다.   올해 개원한 내과 기장을 맡게 되어 처음으로 병의원 세무에 대해서 공부하고 있는데 이 강의를 듣기 전에는 조금 찾아본 것과 다른 강의에서 들은 것을 토대로 막연히 "내과는 면세니까 사업장현황신고만 진행하면 되는구나"라고 생각했습니다.   그런데 이 강의를 듣다가 헷갈려서 찾아보니 내과에서 비만 주사, 비타민 주사, 백옥 주사와 같은 진료도 진행하고 각종 영양제도 판매하고 있다면 과세 여부를 확인하여 부가세 신고도 따로 진행해야 하는 것인가요?   사업자등록증은 따로 겸영사업자로 등록하지 않고 면세사업자로 낸 후 개원하였는데 부가세 신고 의무가 있는 것인지 궁금합니다.

운용리스차량 법인승계시 인도금 업무용승용차 한도계산 포함 여부

안녕하세요.  스스로 확인이 어려운 사항이 있어서 문의를 드립니다. 바쁘시겠지만 확인 후 답변주시면 업무에 큰 도움이 되겠습니다.  저희는 법인사업자입니다. 대표이사 개인사업자로부터 법인이 운용리스 권리 승계시 리스원금에 추가하여 중고차 시세 차액을 반영한 인도금을 지급하려고 합니다. 추가로 지급하는 인도금에 대해서는 부가세 신고대상으로 매입세금계산서를 회수하고 부가세 신고를 하려고 합니다.  이때 인도금은 잡손실 등 당기 비용으로 전액 처리가 가능할까요? 아니면, 업무용승용차관련비용에 포함하여 한도계산을 해야 할까요? (승계차량 포르쉐)

4대보험 자격상실 코드

안녕하세요  거래처 사장님이 1명 있던 직원을 근로소득에서 사업소득자로 변경한다고 해서 상실 신고서를 작성하게 되었는데  1. 상실코드와 사유를 어떻게 해야 할지 헷갈립니다  2. 상실일자는 근로관계 종료일 다음날이 맞나요? 감사합니다